Många personer ställer sig frågan om vilka länder runt om i världen som har lägst inkomstskatt. Det visar sig att ett stort antal individer (och organisationer) anser att landet de är baserade i har en hög inkomstskatt och de undersöker vilka alternativ de kan använda.
Inkomstskatt är en skatt som myndigheter runt om i världen lägger på inkomster som har skapats av privatpersoner och företag inom deras jurisdiktion. Bara för att vara tydlig – oavsett i vilket land du bor i och genererar intäkter i, kommer du antagligen att behöva betala inkomstskatt (även om det finns ett par undantag). De goda nyheterna är att varje land har sin egen policy för denna skatt och vissa länder har mycket lägre inkomstskatt jämfört med andra.
- Lär dig mer och grunderna om dessa länder med lägst inkomstskatt.
- Kontrollera information om deras ekonomier
- Få reda på mer om deras villkor för permanent uppehållstillstånd och medborgarskap
Vi kommer använda denna guide för att dela information om 19 länder med lägst inkomstskatt. Dessa länder har bestämt sig för att använda enkla skattesystem som vanligtvis attraherar utländska investerare. Genom att bli bosatt i något av dessa länder kan du förvänta dig att undvika de höga inkomstskatter som du betalar i ditt hemland.
1. Bulgarien
Kontinent: Europa
BNP: 171 miljarder dollar
Valuta: Lev
Inkomstskatt: 10%
Med en inkomstskatt på 10% är Bulgarien en av de bästa platserna i Europa. Det är även värt att nämna att bolagsskatten i Bulgarien också ligger på 10% med ett tillägg på 5% på fördelning av vinst. Detta är en av anledningarna till varför så många utländska personer har investerat så mycket i Bulgarien den senaste tiden.
Vi bör självklart också nämna att Bulgarien äntligen har lyckats bli ett stabilt land när det kommer till ekonomi och politik, efter en lång övergångsperiod. De är en medlemsstat i Europeiska Unionen och NATO. Enligt vissa experter försöker Bulgarien att hålla sina skattesatser låga eftersom så många bulgarer lämnar sitt för att tjäna mer i väst. Utöver det har även Bulgarien en av de lägsta ersättningsfödelsetalen i världen.
Bulgarien är ett land som är välsignat med en vacker natur. Det har tillgång till Svarta havet till öst och intressanta bergsområden i väster. De gränsar till Makedonien, Serbien, Rumänien, Grekland och Turkiet. Huvudstaden – Sofia – är den mest utvecklade och attraktiva staden i detta land.
2. Singapore
Kontinent: Asien
BNP: 589 miljarder dollar
Valuta: Singapore dollar
Inkomstskatt: 0% – 22%
Kommer du ihåg att vi sa att vissa länder med lägst inkomstskatt faktiskt har 0% i inkomstskatt? Nåväl, Singapore är ett av dessa länder. Denna stadsstat som är belägen i Asien är en av de så kallade finansiella tigrarna i fjärran östern.
När det kommer till inkomstskatt bör vi nämna att skattesatsen på 0% inte gäller för alla bosatta. Det är nämligen så att om inkomsten understiger 22 000 Singapore dollar per år så behöver du inte betala något till skatteverket. Men om inkomsterna är högre än denna summa (som är omkring 14 300 euro), måste du betala omkring 22% i inkomstskatt.
Vad som är intressant är att denna stadsstat gränsar två länder – Malaysia och Indonesien. Detta land har en välutvecklad marknadsekonomi. De är kända för sin handelssektor. Generellt sett kan deras ekonomi beskrivas som uppfinningsrik, dynamisk och gratis. En annan intressant sak är att det finns över 7000 internationella företag från Europa, Japan och USA i Singapore idag.
3. Rumänien
Kontinent: Europa
BNP: 541 miljarder dollar
Valuta: Leu
Inkomstskatt: 10%
Rumänien är ett land som är beläget i sydöstra Europa som en gång i tiden var en del av den Sovjetdominerade Warszawapakten. Men idag är Rumänien en del av NATO och EU, och ett land som visar positiva ekonomiska indikatorer. Detta europeiska land har en inkomstskattesats på 10% vilket gör det till ett av länderna med lägst inkomstskatt i världen. Du ska veta att bolagsskatten också är ganska låg – 16%.
Detta är en betydande förändring jämfört med schablonbeloppet på 38% som de hade tidigare. Vi bör också nämna att deras inkomstskatt också var högre i det förflutna. Alla dessa saker innebär att Rumänien är inriktat på att lätta på skatterna i allmänhet så det blir ingen överraskning om vi ser en annan förändring inom en nära framtid. Från och med år 2000 är Rumänien en hotspot för många investerare från länderna i väst.
De har en otrolig infrastruktur och de har ett par välutvecklade sektorer som turism, vetenskap och teknik. De har problem med invandring, precis som många andra länder i regionen. Många av deras högkvalificerade individer har lämnat landet i jakt på bättre arbetstillfällen. Det är antagligen en av faktorerna som har bidragit till sänkt inkomstskatt och andra skatter i landet.
4. Bahamas
Kontinent: Nordamerika
BNP: 12,6 miljarder dollar
Valuta: Bahamansk dollar
Inkomstskatt: 0%
På tal om länder med de lägsta inkomstskattesatserna skulle det vara ett stort misstag att inte nämna Bahamas. De berömda nordamerikanska öarna har en inkomstskatt på 0%. Detta är definitivt goda nyheter för invånarna i detta land.
När det gäller ekonomin i detta land har Bahamas en av de bästa BNP-rankningen i denna region. Naturligtvis genererar deras starka turistsektor en otrolig ekonomisk aktivitet, men vad som gör ekonomin i denna ö-nation ännu livligare är förekomsten av många offshore-enheter och företag. Det är enkelt att öppna ett offshore-bolag här. Det är inte heller så svårt att bosätta sig i detta land.
Med ett utmärkt skattesystem har Bahamas blivit en av de mest attraktiva platserna på vår planet när det gäller att göra affärer. Regeringen i detta land uppmuntrar utländska investerare (både enskilda investerare och företag) att komma och investera i detta land.
5. Andorra
Kontinent: Europa
BNP: 3,2 miljarder dollar
Valuta: Euro
Inkomstskatt: 10%
Det lilla europeiska landet som ligger mellan Frankrike och Spanien är ytterligare ett utmärkt plats för de som letar efter länderna med lägst inkomstskatt. Detta land har bara 77 000 invånare, men det är ganska populärt bland personer som vill hålla sig borta från en hög inkomstskatt.
Turism är den huvudsakliga ekonomiska sektorn i detta land. Den största anledningen till detta är Andorras tullfria status, men detta land har också trevliga vinter- och sommarorter. Andorra var länge känt som ett skatteparadis men under den senaste perioden har regeringen tvingats göra ändringar i sin skattelagstiftning. Men detta lilla land är fortfarande en av de bästa platserna i Europa när det gäller skatter.
Inkomstskatten i Andorra är 10% och du kan förvänta dig samma procentsats när det gäller bolagsskatt. Till och med deras momssatser är relativt låga – 4,5% (en standardsats). Kom ihåg att även om Andorra inte är en del av EU så har det en speciell status i denna union. Detta är anledningen till att den nationella valutan här är Euro.
6. Brittiska Jungfruöarna
Kontinent: Nordamerika
BNP: 23 miljoner dollar
Valuta: US Dollar
Inkomstskatt: 0%
Låt oss säga att de Brittiska Jungfruöarna inte är ett oberoende land. De är en del av Storbritanniens utomeuropeiska territorier men de har en viss grad av ekonomiskt och finansiellt oberoende. Personerna som bor här är också brittiska medborgare.
Detta är ytterligare ett karibiskt skatteparadis. De använder sig av ett enkelt och effektivt skattesystem. Det finns många typer av skatter som också finns i andra länder, men skattesatserna här är lika med noll. Så inkomstskatten här satt till noll. Utöver detta finns det ingen gåvoskatt, kapitalvinstskatt, bolagsskatt, vinstskatter etc.
Nästan hälften av nationalinkomsten i detta land kommer från turism. Självklart är de finansiella tjänsterna också starka. För omkring två årtionden sedan bekräftade ett par brittiska analysföretag att nästan 50% av offshore enheterna i världen var registrerade på Brittiska Jungfruöarna. Detta är fortfarande ett utmärkt alternativ för offshore satsningar, särskilt om du är en brittisk medborgare.
7. Hong Kong
Kontinent: Asien
BNP: 484 miljarder dollar
Valuta: Hong Kong dollar
Inkomstskatt: 0-15%
Under 1898 skrev Storbritannien på ett 99 år långt leasingavtal om en stad på den kinesiska kusten. Denna stad var såklart Hong Kong. Under detta århundrade när britterna styrde staden blomstrade ekonomin i regionen och gjorde Hong Kong till en av de starkaste finansiella platserna i Fjärran Östern. De goda nyheterna är att denna trend även fortsatte när Hong Kong lämnades tillbaka till Kina.
Trots det faktum att Hong Kong är nu en del av Kina, har denna stad ett oberoende finansiellt system, inklusive ett speciellt skattesystem som är ganska liberalt. Inkomstskatten i Hong Kong sträcker sig från 0% till 15%. Det beror på inkomstkällan. Dessutom kan de flesta människor be om avdrag när de uppfyller vissa kriterier.
Det är också bra att veta att Hong Kong följer grunderna i common law-systemet, som råder i anglosaxiska länder. Så individer som kommer från dessa länder kommer inte att ha problem med att förstå de lagar och förfaranden som används där.
8. Caymanöarna
Kontinent: Nordamerika
BNP: 3,5 miljarder dollar
Valuta: Caymanöarna
Inkomstskatt: 0%
När det gäller lägst inkomstskatt i världen är det väldigt svårt att slå Caymanöarna. Innan vi går in på detaljer, är det en bra idé att nämna att detta inte är ett självständigt land, utan ett självständigt område som tillhör Storbritanniens utomeuropeiska territorier. Det verkar som om några öar som dessa har ett gynnsamt skattesystem som vissa utlänningar kan tycka vara attraktiva.
Denna ögrupp har några av de vackraste turistattraktionerna i världen. Den har fantastiska sandstränder och kristallklart vatten som lockar tusentals turister från alla världens hörn. Det är därför regeringen i detta självständiga territorium inte tar ut inkomstskatt.
Men det är inte gratis att bli bosatt och dra fördel av deras skattesystem och naturliga skönhet. För att bli en permanent bosatt på Caymanöarna, måste du tjäna minst 130 000 euro per år och investera 540 000 euro eller mer i lokala företag eller fastigheter. Så om du har en stor budget och du vill undvika skatter kan Caymanöarna vara den perfekta destinationen för dig. Stränderna och utsikten bör vara motivation nog för att överväga detta land.
9. Förenade Arabemiraten (UAE)
Kontinent: Asien
BNP: 732 miljarder dollar
Valuta: Dirham
Inkomstskatt: 0%
Förenade Arabemiraten är ett oberoende land som ligger på den arabiska halvön i Asien. Detta lilla land har en väldigt stark ekonomi tack vare utnyttjandet av dess oljereserver. Men på grund av det faktum att oljereserverna är begränsade, har myndigheterna beslutat att investera i andra sektorer i syfte att uppnå ekonomisk tillväxt på lång sikt.
Dubai och Abu Dhabi är två städer som ingår i detta landet som fungerar som inflytelserika finansiella center. Under de senaste åren har de investerat mycket i turism. På grund av den specifika platsen fungerar UAE som en mötesplats för många europeiska och asiatiska företagare.
Det som gör Förenade Arabemiraten attraktivt är det faktum att det är en av de friaste ekonomierna på planeten. De har bra inkomster från olja och det är därför de inte ber sina invånare om inkomstskatt. Det finns inte heller någon bolagsskatt och momsen är en av de lägsta i världen – endast 5%. Telekommunikation och transport är två andra viktiga sektorer i detta område.
Om du tar en närmare titt på deras lagar kommer du att märka att det inte är så lätt att märka att bli permanent bosatt eller medborgare i det här landet. Du kan dock få långsiktiga uppehållstillstånd som du kan använda för att bo där så länge som tio år innan du behöver förnya det. UAE är en väldigt säker plats att leva på. Landet är välkomnar utländska investerare från alla länder.
10. Kuwait
Kontinent: Asien
BNP: 303 miljarder dollar
Valuta: Dinar
Inkomstskatt: 0%
Ett par länder i Gulfregionen har de lägsta inkomstskattesatserna, inte bara i Asien, utan även i världen. Som alla vet så är Kuwait en av de världens största exportörerna av olja. Under de senaste 30 åren var de inblandade i krig mot Irak, men situationen i detta land har nu varit stabil under en längre tid.
Kuwait är ett land där du kan träffa många utlänningar. I själva verket är de flesta människorna som bor där är födda i utlandet. Den bästa delen är naturligtvis att du inte måste betala någon inkomstskatt i detta land. Dessutom bör företagare veta inte det inte heller finns någon bolagsskatt eller moms. Nackdelen här är att du inte är så lätt att bosätta sig i Kuwait. Du måste vara anställd i Kuwait eller ha släktingar där för att påbörja denna process. Så om du letar efter en kortsiktig lösning utan att bli anställd där, kan Kuwait vara ett alternativ.
11. Monaco
Kontinent: Europa
BNP: 6,5 miljarder dollar
Valuta: Euro
Inkomstskatt: 0%
Monaco är en självständig stadsstat som ligger i en av de vackraste delarna på den franska Rivieran. Det enda sättet att komma till detta land landvägen är genom Frankrike, men du kan också komma dit via sjövägen. Italien ligger också väldigt nära Monaco.
Folk runt om i världen känner till Monaco som en av platserna där rika människor från hela världen bor. Den är känd för dess lyx och casinon. Under de senaste åren har det också blivit populärt som ett av de länder med lägst inkomstskatt. I själva verket finns det ingen inkomstskatt här. Men du bör vara medveten om att det inte är någon bra idé att öppna någon företag här då bolagsskatten är relativt hög – 33,33%.
En annan positiv sak med Monaco är att det inte är så komplicerat att få ett medborgarskap. Allt som krävs är ett par miljoner euro så kommer du bli medborgare eller åtminstone få ett permanent uppehållstillstånd. Så detta är ett av de länder där investerare kan bli medborgare.
12. Paraguay
Kontinent: Sydamerika
BNP: 101 miljarder dollar
Valuta: Guarani
Inkomstskatt: 8-10%
Paraguay är det enda landet i Sydamerika som inte har någon kust. Men om tillgång till hav inte är så viktigt för dig bör du ge Paraguay ett försök, speciellt om du letar efter en plats med låg inkomstskatt. Det finns många intressanta saker med Paraguays ekonomi som vi kan prata om. Detta är till exempel är detta ett av de länder som har en stark kraftsektor. All el i landet genereras med hjälp av vattenkraft.
Samtidigt är Paraguay ett av de länder i Sydamerika som nu har haft en jämn och hög ekonomisk tillväxt i över tre decennier. Men fattigdomen är fortfarande mycket hög och det kommer att ta tid för människor att njuta av jämställdhet i det här landet. Med en inkomstskatt på 8% (i vissa fall 10%), har Paraguay uppmärksammats av folk från andra länder. De är särskilt intresserade av att leva i Asuncion, huvudstaden som har en utmärkt infrastruktur.
Medborgare i alla världens länder kan be om permanent uppehållstillstånd i Paraguay. För att starta denna procedur måste du sätta in en belopp på cirka 3 500 euro. Du kan även skapa ett företag med ett minimikapital som matchar samma summa. Dessutom finns det en möjlighet att få permanent uppehållstillstånd genom att köpa jordbruksmark (minst 10 hektar).
13. Montenegro
Kontinent: Europa
BNP: 12,3 miljarder dollar
Valuta: Euro
Inkomstskatt: 9-12%
Montenegro är kanske inte bekant för så många personer men det är förståeligt då detta lilla europeiska land som ligger i sydöstra Europa bildades på 1990-talet efter upplösningen av Jugoslavien. Efter den socialistiska regimens fall blev Montenegro ett progressivt, västvänligt land.
Majoriteten av deras ekonomi är tjänstebaserad. Under den senaste tiden har många ryska finansbaroner och investerare från andra länder köpt fastigheter på kusten i detta land på grund av att antalet turister som besöker detta land ökar. Montenegro ligger på en attraktiv plats som låter folk besöka andra länder som Serbien, Kroatien, Albanien och även Italien.
Sanningen är att Montenegro fortfarande måste investera mycket i infrastruktur, men de attraktiva, låga inkomstskatterna och bolagsskatterna är de viktigaste skälen till varför det blir mer intressant för utlänningar. Enligt vissa experter kan Montenegro bli Balkans motsvarighet till Monaco.
14. Isle Of Man
Kontinent: Europa
BNP: 4,1 miljarder dollar
Valuta: Brittiska pund, Isle of Man-pund
Inkomstskatt: 10-20%
Det är bra att veta att det finns många platser i Europa som har låg och acceptabel inkomstskatt. En av dessa platser är Isle of Man. Officiellt är Isle Of Man under kronbesittning med en lokal regering. Denna ö ligger mellan Irland och Storbritannien.
Detta är en plats med ett relativt litet antal invånare – cirka 83.000. Den blev dock känd tack vare de liberala lagarna som de har för finans och ekonomi. Isle of Man är känd som en plats där du kan hitta högkvarter för ett antal onlinespel och försäkringsbolag. Detta är också en känd destination för offshore banking.
Isle of Man har en väldigt låg arbetslöshet och utmärkt infrastruktur. Det är en ekonomi med låga skatter där den högsta inkomstskattesatsen ligger på 20%. Dessutom bör vi nämna att det inte finns någon förmögenhetsskatt, skatt på inkomst av kapital, arvsskatt eller stämpelskatt. Det finns ingen bolagsskatt för invånarna på denna ö och för de som är bosatta utomlands.
15. Moldavien
Kontinent: Europa
BNP: 30 miljarder dollar
Valuta: Leu
Inkomstskatt: 12%
Om sanningen ska fram så är Moldavien ett av de minst kända europeiska länderna. De har inte en särskilt stark ekonomi och det verkar som att de fortfarande är i någon form av en övergångsperiod efter en lång regeringstid med socialism i detta land. Moldavien är en före detta sovjetrepublik med starka band till Rumänien.
En av de främsta anledningarna till varför vissa investerare vill investera i detta specifika land är att det fortfarande är en ung marknad med stor potential. De har till exempel ett antal branscher som fortfarande utvecklas och växer, till exempel vinbranschen, energi, transport och jordbruk.
Inkomstskatten i detta land är satt till 12%. Anställda måste betala ytterligare 25% för sociala kostnader. Alla dessa saker låter bra, men utländska medborgare kan ställas inför problem om de söker permanent uppehållstillstånd eller medborgarskap i detta land. Lagarna och reglerna är fortfarande inte särskilt liberala när det gäller dessa saker, men det är enkelt att få ett visum.
16. Bermuda
Kontinent: Nordamerika
BNP: 5,8 miljarder dollar
Valuta: Bermudisk dollar
Inkomstskatt: 0%
Visste du att en av favorit semesterorterna för många amerikaner också är ett skattefritt land? För att vara mer exakt, är Bermuda en del av Storbritanniens utomeuropeiska territorier, inte en självständig nation. Enligt många ekonomiska experter är Bermuda en relativt stor aktör inom offshore finanssektorn. Mer än 5% av offshore fonder hålls i denna region. Även om deras ekonomi är inte särskilt stark, har de ett rykte om att ha en stabil ekonomi.
Just nu finns det mer än 12 000 registrerade utländska företag här. De flesta av dem ägs av amerikanska medborgare. Förutom den finansiella sektorn spelar turismen en viktig roll i utvecklingen av detta land. Men de senaste siffrorna har visat att myndigheterna måste göra mer för att främja dessa öar då antalet besökare har sjunkit under de senaste två decennierna.
Om du vill bli bosatt i detta land kan du köpa ett uppehållstillstånd som förnyas varje år. Dessutom kan du också köpa fastigheter och få status som varaktigt bosatt på det här sättet. Den största nackdelen med att bo där är den relativt höga kostnaden för allmännytta, mat och fastigheter. Vi bör dock nämna igen att inkomstskatten är 0% och detsamma gäller för bolagsskatten.
17. Oman
Kontinent: Asien
BNP: 198 miljarder dollar
Valuta: Rial
Inkomstskatt: 0%
Precis som ett par andra av Gulfstaterna har Oman visat sig vara en bra destination för människor som vill leva ett skattefritt liv. Utan inkomstskatt förtjänar Oman definitivt att vara med på denna lista över länder med lägst inkomstskatt. Naturligtvis är det viktigaste för budgeten i detta land exploateringen av olja.
De är ett litet land, men en viktig oljeexportör. Som ett resultat av dessa oljereserver, har de råd att undvika inkomstskatt. Eftersom de är medvetna om att landet inte kan leva enbart på olja, har de beslutat att även investera i turismen. Denna sektor har expanderat kraftigt under de senaste 5 åren. Från öknar och unika stadsområden (inklusive huvudstaden – Muscat) till vackra stränder, är detta en lovande sektor i det här landet.
Vi bör nämna att livskvaliteten här är bra, men det är inte så lätt att bli permanent bosatt i detta land. Det finns faktiskt två sätt som du kan få denna status på. För det första kan du få en sådan status om du har släktingar där. För det andra, kan du bli permanent bosatt om du är anställd av ett företag som är baserat i Oman.
18. Saint-Barthélemy
Kontinent: Nordamerika
BNP: –
Valuta: Euro
Inkomstskatt: 0%
Det faktum att du som bosatt inte behöver betala ett öre i inkomstskatt är inte den enda anledningen till varför Saint-Barthélemy är med på denna lista över platser med lägst inkomstskatt. Detta är ett utomeuropeiskt Franskt område som ligger i Västindien. Det finns nästan 10 000 personer som bor på denna ö just nu.
Ekonomin på denna plats bygger främst på turism och hantverk. Det har gjorts många internationella investeringar inom turistsektorn under den senaste tiden vilket är anledningen till levnadsstandarden i detta område är hög. Saint-Barthélemy är välsignad med en otroligt vacker natur och om du älskar naturen finns det ändlösa platser att utforska på denna ö.
Det är ganska enkelt att emigrera till denna ö om du är EU-medborgare, men icke-EU-medborgare kommer att få det lite svårt att genomföra denna procedur. Dessutom är levnadskostnaderna för att bo där ganska höga.
19. Vanuatu
Kontinent: Oceanien
BNP: 820 miljoner dollar
Valuta: Vatu
Inkomstskatt: 0%
Republiken Vanuatu är en ö-nation i södra Stilla havet som bildades 1980- Med en befolkning på knappt 272 000, är ett litet land med en låg BNP. När det gäller ekonomin, handlar det om jordbruk, turism och offshore finansiella tjänster.
Fram till 2008 vägrade regeringen i detta land att dela all information med andra länder om juridiska och fysiska personer från andra länder som hade konton där. Detta hemlighetsmakeri har lättats under den senaste tiden men banksekretess råder fortfarande där. En annan bra sak är att det inte finns någon inkomstskatt, skatt på kapitalvinstger, kvarskatt eller arvsskatt på Vanuatu.
Självfallet är detta ett mycket vacker ö-land med fantastiska stränder och natur i allmänhet. Om du vill bli bosatt i detta land, bör du möta det månatliga kravet på inkomst och köpa mark värd minst 90 000 euro. En betydande investering i ekonomin i detta land kan också ge tillgång till permanent uppehållstillstånd eller medborgarskap.
